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工行资金存管系统建设与资金监管

2018-01-31 18:46:16作者:中国工商银行软件开发中心副总经理 王雍编辑:金融咨询网
共享经济发展过程中的问题也日益突出,尤其是涉及用户资金安全的事件屡屡发生。在此背景下,在共享经济商业模式中建立商业银行介入的资金存管模式,突出“底线监管、合作监管”,能对共享经济起到规范作用,从而能更好地促进共享经济的发展。

共享经济作为新经济的重要模式,正在全球高速发展。在国际市场,Uber和Airbnb等提供共享服务的公司取得了巨大成功。按罗兰贝格公司预测,2018年全球共享经济规模将达到5200亿美元。在国内市场,共享经济也保持着快速增长速度。国家信息中心发布的《中国分享经济发展报告2017》指出,2016年中国共享经济市场交易额约为34520亿元,参与共享经济活动的人数超过6亿人,共享经济的提供服务者人数约为6000万人。共享经济符合我国十三五规划“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理念,已成为我国经济发展的现实诉求。       

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中国工商银行软件开发中心副总经理 王雍

        但共享经济发展过程中的问题也日益突出,尤其是涉及用户资金安全的事件屡屡发生。如作为资金共享的典型代表P2P平台,其私设资金池、挪用客户资金、卷款跑路等负面事件早已屡见不鲜;又如作为交通出行共享的专车公司,也出现了资金挪用、用户预充值金额无法退回等事件。在此背景下,在共享经济商业模式中建立商业银行介入的资金存管模式,突出“底线监管、合作监管”,能对共享经济起到规范作用,从而能更好地促进共享经济的发展。

一、共享经济发展与挑战

        共享经济是指利用互联网等现代信息技术手段,以使用权分享为主要特征,整合海量、分散化资源,满足多样化需求的经济活动总称。典型如以滴滴、Uber为代表的交通出行工具共享,以小猪短租、Airbnb为代表的房屋共享,以陆金所、宜信为代表的P2P借贷、产品众筹、股权众筹等资金共享;以分答为代表的知识共享。

        共享经济中包含四个关键要素:共享经济平台、共享资源(闲置商品或服务)、共享资源的提供方和使用方、收益。共享经济平台是指为撮合供给和需求双方成交的以互联网运行模式为主的中介平台,它是共享资源的汇聚和展现平台,是共享资源的提供方和需求方的连接平台、供需匹配平台以及利益结算平台,共享平台通过其能力为资源需求方和提供方提供共享便利和收益,建立信用体系,并对风险情况进行处理。共享资源目前分为由提供方提供的闲置商品和服务,以及由平台提供的租赁商品和服务等,如Airbnb由房主提供房源,滴滴顺风车由私家车主提供空闲座位,共享单车由平台提供,使用者通过租赁进行分时使用。共享资源的提供方主要指拥有并愿意利用自有资源的剩余使用价值获利的一方,使用方则是有相关需求并希望尽快得到满足的一方。收益是使用者在使用共享资源中支出的成本或是提供者提供共享资源所获得的利润,共享平台分别与使用方和提供方进行收益结算,获取差异收益。共享经济的完整流程如图1所示。

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        共享经济大致分为生活服务、生产能力、交通出行、知识技能、房屋住宿、医疗分享、资金分享等几大类。2015~2016年间各类共享经济领域的发展情况见表1。

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        共享经济作为新兴事物,利用社会闲置资源进行高效的供需匹配,提升了整个社会的资源配置效率,因而发展前景广阔。但在繁荣的背后,共享经济在用户信用、平台信用和监管等方面都面临着挑战:

  (1)用户信用问题。信任是共享经济的基础,信任建立在共享资源提供方、共享平台和资源使用方三者的自身信用之上。资源提供方的信用主要在其真实性,同时资源使用方也需要有足够的信用,以避免共享平台上的共享资源被恶意使用或骗取。在供需双方信任关系的建立上,共享平台做了大量的工作,如身份信息验证、社交账号登录、好友关系提示、双方互评体系、个人展示、保险偿付等制度。在此基础上,利用平台提供的信息进行交易,遵守平台的规则,接受监督,使得共享平台构建了陌生人之间可以共享的基础,基本建立了信任体系。当然,由于受制于我国仍不完善的征信体系,目前共享经济的信任体系的构建仍需要进一步加强。

        (2)共享平台自身的信用问题。共享平台解决供需双方的信任问题,那么共享平台的信用问题,由此带来的资金监管问题如何解决?这是目前制约共享经济发展的两个关键问题。平台必须具有足够的信用,规范地经营,让共享资源提供方相信通过平台共享可以获得收益,让共享资源使用方相信通过平台可以获得便捷的服务。资金是共享经济中各利益群体的生存之本。平台管理资金,但实际上这些资金并不完全归属于平台所有。例如滴滴出行管理的资金是乘客给司机的服务费以及平台抽取的手续费,资金分别归属于司机和平台;在P2P领域,平台管理的资金则是投资者投入的资金;在共享单车的场景下,平台管理的资金是使用者的押金。这些资金在平台积累,形成了资金池。如果缺乏有效的监管,不仅有可能造成平台使用者的资金损失,还可能产生很大的金融风险和社会风险。因此,在共享经济领域,需要监管机构对共享平台的准入、监管以及资金的监管建立相应的规范。

二、共享经济领域资金监管与工商银行资金存管系统

  1.共享经济领域资金监管

        共享经济平台资金监管已经引起监管机构的重视。2015年10月,银监会等十部委联合发布《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》,明确要求P2P等互联网金融机构应选择银行建立客户资金第三方存管制度。2017年2月,银监会发布《网络借贷资金存管业务指引》,进一步明确了共享金融下平台资金必须由商业银行独立开展资金存管业务,并强调了存管机构的唯一性要求。2017年5月,交通运输部发布《关于鼓励和规范互联网租赁自行车发展的指导意见(征求意见稿)》,要求加强用户资金安全监管,企业对用户收取押金、预付资金的,应和企业自有资金严格区分,实行专款专用,防控风险。2017年7月,中央金融工作会议再次强调了加强金融监管,防范系统性金融风险的要求。目前看来,由于资金共享领域直接涉及金融安全,监管部门出台了更严格的资金监管要求。这些要求确立了银行对于平台用户资金的管理和监督角色,同时,通过资金存管体制的建立,实现平台资金和用户资金的有效隔离,最终达到保障用户资金安全、防范系统性风险的目的。

在引入商业银行作为平台用户资金的管理和监督方后,共享经济的整体流程将如图2所示。商业银行建立资金存管系统,通过资金存管系统与平台交易系统对接,该系统对每笔交易资金划转的准确性以及双方客户信息的真实性进行审核;同时也会对相关信息流和实际账户资金流进行审核,避免出现挪用客户资金的情况。

2.工商银行资金存管系统

        工商银行资金存管系统(以下简称“该系统”)于2006年起步建设,遵循了证监会的《客户交易结算资金管理办法》,并在2010年结合人民银行《非银行金融机构支付服务管理办法》的监管要求,系统功能得到丰富完善。目前,该系统为253家证券公司提供资金结算及存管服务,为100多家交易市场、60多家第三方支付机构提供备付金存管服务。系统提供资金结算、出入金管控、总分平衡监管、资金风控预警等功能。主要系统结构如图3所示。

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        经过多年持续优化和发展,该系统不仅在功能上满足资金存管的强监管模式(对资金、信息流、用户使用进行全流程跟踪)和弱监管模式(只负责资金存管,不跟踪交易流程)的要求,而且在技术体系上通过分布式交易技术和分布式数据库的应用,使得系统具有良好的水平扩展能力以及峰值处理能力,能够满足共享平台在海量交易场景下对于交易处理效率的要求。

  (1)通过该系统不仅可有效实现平台自有资金和用户资金的有效隔离(平台账户分为备付金账户、存管账户和自有资金账户分别管理),还可通过共享平台资金流和交易流的分离,在交易过程中保护用户资金安全。共享平台负责交易指令,资金存管系统负责资金管理,确保共享平台上的每一笔资金都直接进入到共享平台在工商银行的存管账户或者是客户账户,都纳入监管。银行通过严格的准入审核,确保用户的真实性、合法性;通过对用户信息、交易信息及其他必要信息的审核,确保资金存管信息准确、及时和透明,实现资金存管监管适时性,有效消除风险隐患;通过账户身份与共享平台进行实名验证,避免虚假,确保后续资金交易可以溯源。该系统也实现了共享项目的供需结合,避免了平台自建资金池的可能,消除了平台挪用用户资金的隐患,也从根源上保障了用户资金安全。

        (2)建立影子账户体系,实现用户账户独立管理。该系统对共享平台的所有客户建立了影子账户,这些账户与共享平台客户账户一一对应,并和在银行的平台存管账户建立了总分核对关系。所有用户的交易和资金变动都会在用户的影子账户上进行簿记,在交易全流程用户的资金交易都真实存在。用户可以在共享平台、银行渠道随时获取其账户信息。

        (3)该系统建立了对账体系,实现事后资金监管,并确保数据安全准确。实现了共享平台客户账户和银行影子账户日终对账,对于账户余额和发生额进行双向对账。通过存管账户与影子账户的总分核对,确保平台的资金足额且未被挪用侵占。工商银行存管系统账户体系及对账体系如图4所示。

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        (4)通过事中交易风控模型,及时揭示和控制共享平台运营风险。基于交易流水和管理账户余额建立多种风控模型,对风险进行事中预警和提示。如出金限额事中控制模型,对于单一客户单笔出金过大(大于设定阈值、大于时间段累计出金限额)、对于多交易出金限额风险(出金占存管资金比例、累计出金和入金偏差比例等),都有相应的事中风险控制,如平台交易触发该系统风控模型,则工商银行会将相关交易转人工审批处理,避免共享平台冒用客户身份大额转移资金。

        (5)提供交易资金流向监控管理,协助共享平台做好资金管理。针对资金共享平台对资金需求方有监控管理要求的,该系统可以协助做到资金需求方的资金流向监控管理。可根据共享平台指令逐笔解冻可使用金额,提升共享平台对使用者资金使用的管控和监控能力,降低共享平台风险。

三、展望

        随着《网络借贷资金存管业务指引》的落地实施,网贷平台将全面进入银行资金存管时代。该指引明确了商业银行不做担保且不承担资金运作风险的角色,也引入了网贷平台不得利用“存管人”做营销宣传等规定,这些都加强了商业银行开展存管服务的信心。可以预期,商业银行将更积极地介入网贷存管市场。同时,其他类型的共享经济平台,如果涉及押金或者是平台为供需双方保管资金的,都应会逐步引入存管强制性要求。因此,资金存管系统将会对接共享经济平台,规范共享经济活动中的资金业务活动,从而在促进相关共享经济行业健康发展方面起到积极作用。工商银行资金存管系统也将是工商银行参与共享经济资金存管市场的重要手段。

        下一步,工商银行资金存管系统将在做好和各共享平台对接工作的同时,进一步完善功能、加强风险管控能力建设,以更好地满足共享经济存管资金监管需要,为行业的健康可持续发展贡献力量。

(文章来源:中国金融电脑杂志) 

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